売掛金現金化で効率的に資金を調達するには

売掛金現金化を行えばキャッシュフローを改善しつつ効率的に資金調達ができるというメリットがあります。しかも売掛金現金化は売買契約なので銀行などからの融資のような借金にはなりません。売掛先企業の信用力が調査されるので自社の信用力は重要ではなく、債務超過や赤字決済の企業でも担保や保証人を用意せず気軽に利用できます。銀行から融資を受ける場合には実行されるまで数週間から数か月かかることもありますが、売掛金現金化ならば即日から数日程度で資金調達が可能です。

売掛金現金化は売買契約の一種で一般的にファクタリングと呼ばれています。ファクタリングには買取型と保証型があり売掛債権の売買契約は前者に該当します。保証型は売掛債権を売却するのではなく、債権に保証をかけて回収不能な場合には保証会社が代わりに保証金を支払ってくれます。買取型は入金期日前に売掛債権を現金化する方法で、保証型と同様に回収不能となるリスクを回避できます。

売掛債権を売却する方法には2社間取引と3社間取引の2種類が存在します。前者は売掛先が関与しないので現金化までの時間が短く、事実を知られる心配もありません。この方法だと企業が売掛金の支払いを受けてファクタリング会社に入金します。ファクタリング会社にとってリスクが大きいので手数料が高く設定される傾向があります。

3社間取引は売掛先が関与するため手続きに多少時間がかかりますが、手数料が安いのがメリットです。それぞれに異なるメリットとデメリットがあり、状況に応じて使い分けると効率的に資金調達ができます。